Factoring – ¿Qué es? Definición – En este artículo aclaremos tus dudas sobre:
- ¿Qué es el factoraje? ó
- ¿Qué es una Empresa de factoring?
- Cuales son sus características, cual es su significado y
- como funciona.
El factoring es un instrumento por el cual una empresa obtiene liquidez a corto plazo, ¿quieres saber como funciona?.
Factoring – Definición
Significado: El factoring (factoraje en español) es una herramienta o instrumento de financiación que consiste en vender nuestras cuentas por cobrar (facturas) para obtener liquidez a corto plazo.
Es un método muy utilizado por mypes que realizan operaciones comerciales con empresas grandes y no reciben el pago de sus cuentas de manera inmediata.
Las entidades financieras que se dedican al factoring compran:
- facturas
- recibos
- letras
- pagarés
- warrants
a un precio descontado para luego cobrar el 100% del dinero al deudor inicial.
Ejemplo:
La empresa textil «Telas Perú & Chile S.R.L.» realizo una venta valorizada en s/ 75,430.00 a la empresa «Toki tok S.A.» emitiendo una factura con crédito a 30 días.
10 días después «Telas Perú & Chile S.R.L.» tiene un inconveniente y necesita liquidez para adquirir mas materia prima, por lo que acude a una empresa de factoraje.
La empresa de factoring compra la deuda por s/ 50,000.00 y «Telas Perú & Chile S.R.L.» obtiene la liquidez de manera inmediata.
¿Cómo funciona?
- La empresa «ABC» emite una factura negociable a la empresa «XYZ» por el monto de s/ 5,000.00
- Realizada la venta, «ABC» decide vender la copia de su factura negociable a una empresa de factoraje.
- El banco verifica que la factura y la operación sea correcta y aprueba la compra de dicho documento.
- Le paga a la empresa «ABC» la suma de s/ 3,500.00 por su deuda comprada.
- Desde ese momento el encargado de cobrar la deuda inicial (s/ 5,000.00) es el banco; quien obtendrá s/ 1,500.00 de ganancias.
Beneficios
Liquidez inmediata
La tasa es más económica a comparación de un préstamo tradicional.
Proceso más rápido que un crédito.
Ahorro de tiempo.
Puede ser usado como una fuente de financiación.
Garantiza el cobro de deudas a largo plazo.
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Tipos
- Factoraje sin garantía o sin recurso.
- Factoraje con garantía o con recurso.
- Factoraje doméstico.
- Factoraje de exportación.
- Factoraje de importación.
- Factoraje corporativo.
- Factoraje de créditos por ventas ya realizadas.
- Factoraje de créditos por ventas futuras.
Empresas de factoring
Perú
Lista de empresas especializadas en factoring en el Perú reguladas por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS).
- Acelera F a c t o r i n g S.A.
- CONEXA Factoring S.A.C.
- Crece Capital S.A.C.
- EASY CAPITAL CONSULTORES S.R.L.
- ECASH LATAM S.A.C.
- ECO Financial S.A.C.
- Efact S.A.C.
- Eldo Perú S.A.C.
- Emprender Capital Perú S.A.
- ESDINAMICO S.A.C
- Eurocapital Servicios Financieros S.A.C.
- Facele S.A.C
- FACTORING LAB S.A.C.
- FACTUREDO PE S.A.C.
- FT Capital S.A.
- Genera Capital S.A.C.
- Genera Servicios Financieros S.A.C
- Global F a c t o r i n g S.A.
- IMONEY PERÚ S.A.C.
- Inandes Factor Capital S.A.C.
- Innova F a c t o r i n g S.A.C.
- Liquidez Perú S.A.
- Logros Perú S.A.
- Optima Factoring Perú S.A.C.
- PLAN & ACCIÓN S.A.C.
- PRIMUS CAPITAL S.A.C.
- Quantus Servicios Financieros S.A.
- TRFI Perú Sociedad de Propósito Especial S.AC.
- UPGRADE Finanzas y Estrategia S.A.C
- Value Investments Perú S.A.
Empresas autorizadas en el “Reglamento de Factoring, Descuento y Empresas de Factoring” – SBS N° 4358-2015.
México
Lista de empresas de factoraje que están asociadas a AMEFAC:
- AF BANREGIO
- Arrendadora y Factor Banorte
- Arrendadora Afirme
- Banco Interacciones
- Banco Nacional de México
- Banco Santander
- BBVA Bancomer
- Efim
- Factor Optimo
- Factoring Corporativo
- Financiera Bajío
- HSBC México
- Invex
- Mex Factor
- Mifel
- Morgan Grupo Financiero
- Telefónica Factoring